Nội dung chính
Cơ quan Thanh tra Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Khu vực 2 công bố kết luận thanh tra đối với Công ty TNHH MTV Chế tác và Kinh doanh trang sức PNJ (PNJP).
Vào ngày 15/12/2023, NHNN khu vực 2 đã công bố báo cáo thanh tra, nêu rõ các nội dung doanh nghiệp cần cải thiện và đưa ra quyết định xử phạt hành chính. Bài viết dưới đây tổng hợp lại những điểm mạnh, các vi phạm được phát hiện và các kiến nghị quan trọng nhằm giúp PNJP nâng cao chuẩn mực hoạt động.
1. Tổng quan về kết luận thanh tra
Thanh tra tập trung vào ba lĩnh vực chính: chấp hành chính sách, pháp luật trong kinh doanh vàng và sản xuất trang sức, quy trình kế toán, thuế và sử dụng chứng từ, cùng việc thực hiện các quy định phòng, chống rửa tiền (AML). Báo cáo nhấn mạnh rằng PNJP là doanh nghiệp quy mô lớn, đóng góp đáng kể cho nền kinh tế địa phương qua việc tạo việc làm và thực hiện đầy đủ nghĩa vụ thuế.
2. Những điểm mạnh được công nhận
- Quy mô và doanh thu: PNJP đứng trong top doanh nghiệp vàng trang sức lớn nhất cả nước.
- Hiệu quả sản xuất: Đáp ứng đầy đủ các tiêu chuẩn về mua bán, gia công và xuất khẩu vàng theo quy định của NHNN.
- Quy trình nội bộ: Đã xây dựng quy trình báo cáo định kỳ và thực hiện kiểm soát nội bộ theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước.
- Đóng góp xã hội: Tạo hơn 500 việc làm trực tiếp và đóng góp hơn 1.200 tỷ đồng thuế trong năm 2023.
3. Các vi phạm và hậu quả pháp lý
Vi phạm phòng, chống rửa tiền
PNJP chưa kịp thời phân công, đăng ký cán bộ phụ trách AML và để xảy ra sai sót trong lưu trữ hồ sơ nhận diện khách hàng (KYC). Ngoài ra, công ty còn chậm báo cáo các giao dịch có giá trị lớn, vi phạm quy định 30 ngày của Luật phòng, chống rửa tiền.
Vi phạm thuế
Doanh nghiệp khai không đúng kỳ tính thuế đối với một số nghiệp vụ phát sinh. Mặc dù sai sót không dẫn đến thiếu thuế thực tế, nhưng vi phạm này vẫn được ghi nhận trong báo cáo thanh tra.
Những vi phạm trên đã dẫn tới quyết định xử phạt hành chính của NHNN khu vực 2, đồng thời văn bản gửi tới Cục Thuế TP.HCM để xem xét xử lý các sai sót liên quan.
4. Kiến nghị và giải pháp khắc phục
NHNN đề xuất PNJP thực hiện nghiêm túc ba (03) kiến nghị và hai (02) khuyến nghị sau:
- Thiết lập bộ phận AML chuyên trách, đăng ký đầy đủ thông tin cán bộ và cập nhật hệ thống KYC.
- Rà soát lại quy trình khai thuế, đảm bảo khai đúng kỳ và áp dụng phần mềm kế toán chuẩn quốc tế.
- Tăng cường đào tạo nội bộ về phòng, chống rửa tiền và quản lý rủi ro tài chính.
- Áp dụng công nghệ blockchain trong quản lý chuỗi cung ứng vàng để tăng tính minh bạch.
- Thường xuyên báo cáo giao dịch lớn cho NHNN và cơ quan thuế theo quy định.
Những giải pháp này không chỉ giúp PNJP tuân thủ pháp luật mà còn nâng cao uy tín thương hiệu trên thị trường quốc tế.
5. Kết luận
Việc thanh tra và xử phạt của NHNN là lời nhắc nhở quan trọng cho các doanh nghiệp trong ngành vàng trang sức: tuân thủ pháp luật, đặc biệt là các quy định AML, là yếu tố quyết định để duy trì sự phát triển bền vững. PNJP đã có nền tảng mạnh, nhưng cần khắc phục nhanh các lỗ hổng để tránh rủi ro pháp lý và bảo vệ lợi ích cổ đông.
Bạn là doanh nghiệp trong lĩnh vực vàng trang sức? Hãy chia sẻ quan điểm của mình về việc thực thi AML và quản lý thuế trong phần bình luận bên dưới!
